Asset Tracing
Asset Tracing und digitale Vermögensspuren
Asset Tracing dient der strukturierten Analyse verfügbarer Hinweise auf Vermögenswerte, Zahlungswege, Unternehmensverbindungen, Beteiligungen, Konten, Zahlungsdienstleister und digitale Assets.
Ziel ist es, verfügbare Hinweise strukturiert zusammenzuführen und mögliche Zahlungs-, Beteiligungs- und Vermögenszusammenhänge nachvollziehbar darzustellen: Vermögensspuren nachvollziehen, Verbindungen sichtbar machen.
Wann diese Leistung relevant sein kann
Wann Vermögensanalyse relevant sein kann
Wohin sind Zahlungen geflossen?
Nach einem Betrugsfall oder einer Unregelmäßigkeit soll der Weg von Geldern nachvollzogen werden.
Welche Verbindungen bestehen?
Zwischen Empfängern, Gesellschaften und Beteiligungen werden Zusammenhänge vermutet.
Weitere rechtliche Schritte
Rechtsanwälte benötigen eine strukturierte Aufbereitung verfügbarer Hinweise auf Vermögensbestandteile für die weitere rechtliche Prüfung.
Digitale Vermögenswerte im Spiel
Kryptowährungen oder Wallets sind Teil der Fragestellung.
Unklare Beteiligungsstrukturen
Eigentums- und Beteiligungsverhältnisse sollen übersichtlich dargestellt werden.
Vermögensfragen in Nachlassfällen
Hinweise auf Konten, Verträge und digitale Werte sollen geordnet werden.
Datenquellen
Quellen und Spuren
Ob und welche Hinweise verfügbar sind, hängt vom Einzelfall ab. Mögliche Ansatzpunkte:
- Zahlungswege und Kontoverbindungen
- Zahlungsdienstleister
- Unternehmensverbindungen
- Beteiligungen
- Handelsregister und öffentliche Quellen
- Verträge und Rechnungen
- E-Mail und Kommunikation
- Wallets und Kryptowährungen
- Blockchain-Daten
- Transaktionsanalyse
Wenn digitale Vermögenswerte Bestandteil der Fragestellung sind, kann spezialisierte Fachkompetenz zur Analyse von Wallets, Transaktionen und Blockchain-Daten fallbezogen eingebunden werden.
Dies beschreibt eine mögliche fallbezogene Ergänzung und kein bestehendes Partnernetzwerk. Ob und welche Spezialisten eingebunden werden, richtet sich nach der Fragestellung.
Vorgehen
Wie eine Untersuchung ablaufen kann
- 01
Sichern
Verfügbare Unterlagen, Kontoauszüge, Kommunikation und Hinweise werden aufgenommen und gesichert.
- 02
Analysieren
Zahlungen, Empfänger, Beteiligungen und Transaktionen werden einzeln untersucht und eingeordnet.
- 03
Zusammenführen
Zahlungs-, Beteiligungs- und Vermögenszusammenhänge werden in einer übersichtlichen Darstellung verbunden.
- 04
Dokumentieren
Belegte Zusammenhänge, Hinweise und offene Fragen werden getrennt und nachvollziehbar festgehalten.
Ergebnisse und Grenzen
Was daraus entstehen kann - und was nicht.
Was entstehen kann
- Darstellung von Zahlungswegen und Zusammenhängen
- Übersicht verfügbarer Hinweise auf Vermögensbestandteile
- Beteiligungs- und Verbindungsdarstellung
- Timeline relevanter Zahlungen und Ereignisse
- Dokumentation als Grundlage für die rechtliche Prüfung
- Bei digitalen Assets eine Transaktionsanalyse durch geeignete Fachkompetenz
Grenzen
- Es kann nicht zugesagt werden, dass Vermögen gefunden wird.
- FORENSIKWERK kann Gelder weder einfrieren noch Vermögenswerte beschlagnahmen; Maßnahmen dieser Art erfolgen durch Gerichte und Behörden.
- Nicht jede Transaktion lässt sich vollständig verfolgen.
- Vermögenszusammenhänge sind häufig nur teilweise sichtbar.
- Über das Bestehen rechtlicher Ansprüche entscheidet FORENSIKWERK nicht; rechtliche Bewertung und Schritte liegen bei hierzu befugten Rechtsanwälten und Stellen.
Es werden keine Ergebnisse, Aufklärung, Datenwiederherstellung oder Verwertbarkeit zugesagt. Sicherung, Analyse, Befund, Interpretation, gutachterliche und rechtliche Bewertung sind getrennte Schritte.
Fachkompetenz
Welche Fachkompetenz beteiligt sein kann.
Vermögensspuren verbinden wirtschaftliche, technische und gegebenenfalls rechtliche Fragen. Die Fragestellung bestimmt das Team.
Nicht jeder Fall erfordert alle genannten Fachrichtungen. Welche Unternehmen und Spezialisten tatsächlich eingebunden werden, richtet sich nach der Fragestellung und dem konkreten Auftrag. Mehr dazu im Kompetenzverbund.
Häufige Fragen
Fragen und Antworten.
Was ist Asset Tracing?
Asset Tracing ist die strukturierte Analyse von Hinweisen auf Vermögenswerte, Zahlungswege und Beteiligungen. Ziel ist ein nachvollziehbares Bild möglicher Vermögenszusammenhänge, keine Garantie, dass Vermögen gefunden wird.
Können Gelder durch FORENSIKWERK gesichert oder eingefroren werden?
Nein. Maßnahmen dieser Art können nur durch Gerichte und Behörden angeordnet werden. Informationen werden so aufbereitet, dass sie für die weitere rechtliche Prüfung durch hierzu befugte Stellen genutzt werden können.
Lassen sich Kryptowährungen immer nachverfolgen?
Nein. Transaktionen auf einer Blockchain sind oft sichtbar, die Zuordnung einer Wallet zu einer Person ist dagegen nicht in jedem Fall möglich. Bei Bedarf kann dafür spezialisierte Fachkompetenz fallbezogen eingebunden werden.
Gibt es internationale Möglichkeiten?
Bei grenzüberschreitenden Fragestellungen kann abhängig vom jeweiligen Fall geeignete internationale Fachkompetenz eingebunden werden. Ein festes internationales Netzwerk wird damit nicht behauptet.
Weiterführend
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Wissen und Glossar zu diesem Thema
Die Fragestellung bestimmt das Team.
Schildern Sie uns kurz Ihre Situation. Ihre Angaben im Rahmen der Erstaufnahme behandeln wir vertraulich und diskret. Das erste Orientierungsgespräch ist unverbindlich.
Bitte übermitteln Sie sensible Beweismittel, Zugangsdaten oder umfangreiche personenbezogene Unterlagen erst über einen abgestimmten sicheren Übertragungsweg.